Przykład ujemnej amortyzacji

17.02.2021
Category: Jaki Sposób

Celem artykułu jest odpowiedź na pytanie „co to jest amortyzacja ujemna? I wyjaśnienie, w jaki sposób może ona powstać w obliczeniach i harmonogramach amortyzacji. Spróbuję zilustrować koncepcję za pomocą podstawowejtabeli amortyzacji. Aby uzyskać więcej informacji na temat historii tego terminu oraz jego zastosowania do kredytów i hipotek, polecam przeczytanie artykułów wymienionych na dole tej strony.

Definicja ujemnej amortyzacji

Ujemna amortyzacjato wzrost wartości kwotygłównejpoprzez dodanie niezapłaconych odsetek.

Większość definicji opisuje to jako występowanie, gdy płatność jest niewystarczająca na pokrycie należnych odsetek, co powoduje, że odsetki są dodawane do salda pożyczki.

Wrezultacie ujemnej amortyzacjipłacisz odsetki od niezapłaconych odsetek.

Przykładowa tabela amortyzacji

Poniższa tabela amortyzacji ilustruje, w jaki sposób brak płatności powoduje naliczenie odsetek do Zleceniodawcy (patrz liczby zaznaczone na czerwono). W tym przykładzie druga miesięczna rata 30-letniej pożyczki jest pomijana.

Należne odsetki są obliczane jako Stawka Miesięczna * Poprzednie saldo, więc w przypadku płatności nr 3 płacisz jeszcze więcej odsetek niż przy pierwszej płatności. W tabeli podsumowałem łączną płatność i odsetki z pierwszych 7 płatności i zaznaczyłem na niebiesko saldo na koniec 7 miesiąca. W tym przykładzie nadrobienie jednej nieodebranej płatności kosztowało około 3000 USD (przywrócenie salda do kwoty po pierwszej płatności). Nie obejmuje to opłat ani kar za opóźnienia.

Prosta amortyzacja odsetekW przypadku obsługi nieodebranych płatnościalternatywą dla ujemnej amortyzacjijest „zwykła amortyzacja odsetek, w której niezapłacone odsetki NIE są dodawane do salda kwoty głównej, lecz są naliczane na oddzielnym koncie, które należy spłacić najpierw przed kapitałem. Poniższa tabela pokazuje, jakprosta amortyzacja odsetek wypada wporównaniu zujemnymprzykłademamortyzacji wprzypadkubrakudrugiej płatności.

Należy zauważyć, że w przypadku braku drugiej płatności saldo kwoty głównej pozostaje takie samo, a zatem odsetki należne od płatności nr 3 nadal wynoszą tylko 499,50. Całkowita kwota zadłużenia nadal rośnie, ponieważ będziesz musiał spłacić narosłe odsetki, ale przynajmniej nie płacisz odsetek od odsetek.

Ujemna amortyzacja i odsetki złożone

Jeśli„odsetki prostedefiniuje się jakopłacenie tylko odsetek od kwoty głównej, wówczas ujemna amortyzacja jest w zasadzieodsetkami składanymiponieważ powoduje, żeodsetki są płacone od odsetek. Podnoszę to, ponieważ jeśli korzystasz z mojego arkusza kalkulacyjnego harmonogramu spłat lub innych kalkulatorów kredytowych i hipotecznych, które pozwalają wybrać okres złożony inny niż okres spłaty, musisz zdać sobie sprawę z ważnego faktu:

Ujemna amortyzacja może powstać przy obliczaniuefektywnej stawki za okres płatnościjeśli okres złożony jest krótszy niż okres płatności.

Gdy okres składany jest inny niż okres płatności, kalkulator amortyzacji często stosuje efektywną stopę procentową wyprowadzoną ze wzoru na składane odsetki. Aby uzyskać opis tej formuły, zobacz „Obliczanie okresu stawki. Tak jest w przypadku kanadyjskich kredytów hipotecznych, w których okres złożony jest półroczny, a płatności są zwykle dokonywane co miesiąc. W porządku. W przypadkuujemnej amortyzacjimożesz wybrać Tygodniowy okres złożony z miesięcznym okresem płatności (tygodniowy okres złożony jest krótszy niż miesięczny okres płatności).

Kiedy to się dzieje? Nie wiem Otrzymałem wiele próśb o dodaniedziennego okresu mieszanegodo mojego harmonogramu spłat pożyczki, więc spełniłem. Ale być może to, czego ludzie naprawdę chcą, to tabela amortyzacji, która jest codziennie naliczana jako odsetki, jak w przypadku tak zwanego „zwykłego kredytu hipotecznego odsetkowego?

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy